FINANZAS
El inicio del 2026 trae novedades para quienes utilizan billeteras digitales como Nequi y Daviplata. La actualización de la Unidad de Valor Tributario (UVT), que este año quedó fijada en $52.374, modifica los topes de movimientos mensuales y define con precisión cuándo se aplica el impuesto sobre los movimientos financieros, conocido como 4×1000.
Topes para cuentas de bajo monto
Las cuentas consideradas de bajo monto podrán manejar hasta 210,5 UVT al mes, equivalentes a $11.024.727. Este límite incluye todos los movimientos realizados por el usuario: transferencias, depósitos, pagos y retiros. Superar este tope implica que la cuenta pierde la modalidad de bajo monto y, en caso de continuar operando, podría ser necesario migrar a una cuenta de ahorros tradicional, que tiene mayores capacidades de manejo de dinero y también está sujeta al 4×1000.
El tope mensual busca regular las operaciones y dar claridad sobre la aplicación del impuesto a los movimientos financieros. Usuarios que superen los 65 UVT, es decir $3.404.310, empezarán a pagar el 4×1000 automáticamente sobre cada operación adicional. La tasa aplicada es del 0,4 % por cada movimiento que supere ese umbral.
Modalidad exenta y condiciones
Nequi ofrece la posibilidad de registrar una cuenta como exenta del 4×1000, lo que aumenta el límite mensual hasta $18.330.900. La normativa colombiana establece que cada persona solo puede tener una cuenta exenta dentro de todo el sistema financiero. Por esta razón, antes de activar esta opción, se recomienda verificar posibles cuentas exentas en otras entidades financieras. Esta consulta puede realizarse a través de centrales de riesgo como Datacrédito o CIFIN.
Este mecanismo permite que quienes manejen mayores cantidades de dinero al mes puedan operar sin que se aplique el gravamen automáticamente, siempre que se respeten los límites de la modalidad exenta.
Retención sobre intereses
Además del 4×1000, los intereses generados en estas billeteras digitales continúan sujetos a retención en la fuente. En Nequi, la tasa vigente es del 7 % sobre los rendimientos diarios que superen 0,055 UVT, equivalentes a $2.881. Esto aplica a los intereses generados por depósitos dentro de la cuenta, tanto en pagos como en ahorros acumulados.
Esto significa que, aunque las plataformas permiten manejar dinero de manera rápida y obtener rendimientos diarios, estos ingresos siguen sujetos a las normas tributarias vigentes, tal como ocurre con cualquier producto financiero en Colombia.
Comparación entre Nequi y Daviplata
Tanto Nequi como Daviplata aplican los topes de manera similar para las cuentas de bajo monto. La diferencia principal radica en la opción de exención de 4×1000, que Nequi permite de forma explícita y con límite más alto. Daviplata aplica automáticamente el impuesto cuando se superan los 65 UVT y no ofrece la misma flexibilidad de exención dentro de la misma cuenta.
Los usuarios de ambas plataformas deben tener en cuenta que todos los movimientos cuentan para el cálculo de los topes: transferencias a otras personas, pagos en comercios, retiros en cajeros y depósitos recibidos. Ignorar esta contabilización puede resultar en cobros inesperados del 4×1000 antes de lo esperado.
Ejemplos prácticos
Si un usuario de Nequi mantiene una cuenta de bajo monto y realiza transferencias y pagos que sumen $4.000.000 en un mes, el sistema aplicará automáticamente el 0,4 % sobre $595.690, que es la diferencia entre el monto total de movimientos y los 65 UVT de cobertura libre de impuesto.
En cambio, si el usuario tiene una cuenta exenta y alcanza movimientos por $15.000.000, no se aplicará el impuesto hasta superar el límite de $18.330.900, brindando un margen mucho mayor para la operación de su dinero.
Planificación financiera y recomendaciones
Con estos cambios, los usuarios de billeteras digitales deben planificar sus movimientos mensuales y definir si conviene mantener la cuenta en modalidad de bajo monto o migrar a una cuenta de ahorros tradicional. Conocer los límites y entender cuándo se aplica el 4×1000 permitirá evitar cobros automáticos inesperados y organizar mejor los pagos, transferencias y retiros.
Las nuevas reglas reflejan un esfuerzo por garantizar transparencia y claridad en las operaciones digitales, en un contexto donde cada vez más personas utilizan estas plataformas para recibir dinero, pagar servicios y manejar ahorros. Los usuarios que comprendan los topes y los límites podrán utilizar sus billeteras digitales de forma eficiente y sin sorpresas durante el 2026.
